发布时间：2023-09-28 10:32:21
绪论：一篇引人入胜的商业银行的发展机遇，需要建立在充分的资料搜集和文献研究之上。搜杂志网为您汇编了三篇范文，供您参考和学习。
【关键词】
信息技术；银行发展
科学技术是经济社会发展中最活跃、最具革命性的因素，是推动社会发展进步的决定性力量。当前，随着宽带传输技术的革命性突破和移动互联网的广泛应用，信息技术已经成为生产力发展的引擎，渗透到社会生产和生活的各个领域。信息技术日新月异的发展使得商业银行正在经历深刻的变化，商业银行必须将信息技术成果与自身经营管理经验有机结合起来，推动银行的转型与创新。
1 信息技术及其应用的最新发展
1.1移动互联技术改变和创造了人们新的生活方式。基于移动宽带通信、智能网络终端（平板电脑、智能手机）等一些列新技术的广泛应用，改变了人们获取信息、处理事务的方式。随着手机应用的不断创新，智能手机成为人们通信、购物、支付、社交、出行等日常事务处理的重要工具。根据中国互联网络信息中心统计，截至2013年6月底，我国手机网民规模达4.64亿，较2012年底增加约4379万人，网民中使用手机上网人群占比由74.5%提升至78.5%1。手机上网已经成为互联网发展的新动力。
1.2大数据分析和挖掘技术使企业精准决策成为可能。客户信息和交易数据是企业的宝贵资产，蕴含着巨大的经济价值，已经成为重要的生产要素。大数据的4个“V”，或者说特点有四个层面：第一数据体量巨大（Volume），从TB级别跃升到PB级别；第二数据类型繁多（Variety），包括网络日志、视频、图片、地理位置信息等等；第三价值密度低（Value），商业价值高。以视频为例，连续不间断监控过程中，可能有用的数据仅仅有一两秒；第四处理速度快（Velocity），1秒定律2。大数据处理技术日趋成熟，使企业从海量数据中快速获得有价值信息的能力大幅提高。
1.3云计算技术改变了企业IT系统运维管理模式。云计算是指通过网络动态提供计算机资源的一种模式，使得计算机资源也可以作为一种商品进行流通，具有共享、按需使用、灵活、低成本、服务可度量等特点。云计算技术的广泛应用，可以把所有计算机应用和信息资源都用互联网连接起来，供企业和个人用户随时、按需访问和分享，实现了集中的资源共享，推动了企业管理模式、收入模式、运营模式的创新，带来了产业模式和商业生态环境的深刻变化。随着云计算技术产品、解决方案的不断成熟，云计算必将成为未来中国重要行业领域的主流IT应用模式。
1.4人机交互技术实现人与计算机之间的平滑对接。随着生物识别技术、触摸技术、动作行为交互技术、显示技术、影像采集技术等不同领域的创新突破和有机结合，自然用户界面的概念应运而生，代表了目前最先进的人机交互技术。自然用户界面是指使用者不必借助鼠标、键盘等传统设备，而通过语言、触摸、动作等更自然、简捷、直观的智能化交互方式与各类设备进行互动的新型人机交互技术。对新技术、新产品的运用不再是专业人士的专利，而将普及到老人、儿童乃至全人类。
2 信息技术最新发展带给商业银行的挑战
信息科技是银行发展的推动力量和关键支撑，信息技术的进步与创新正在对商业银行产生显著而深远的影响。商业银行既面临着前所未有的发展机遇，也面临着应对技术变革和业务创新带来的新挑战。
2.1电子渠道已经成为主流商业渠道，促使银行业务以线下为主转变成线上为主。随着互联网服务日益拓展和细化，无论是个人还是企业都以随时随地获取各类信息和服务。截至2013年6月底，我国网络购物网民规模达到2.71亿人，网络购物使用率提升至45.9%3。谷歌、亚马逊、淘宝等企业依靠互联网获得了爆炸式的成长。越来越多企业意识到电子渠道的巨大潜力，积极拓展在线业务，将线下业务线上化。同时，更多的企业借助门口网站、社交网站、博客微博、网络视频、搜索引擎、即使通信等在线服务进行企业形象宣传、产品和客户调查。为了适应客户行为习惯的变化，商业银行改变传统经营模式，大力发展网上银行、手机银行、移动支付等新兴渠道和服务模式。据统计2012年末，四大行网银客户数量已经超过了4.3亿户，招行个人电子银行交易替代率更是达到了90.66%4。
2.2网络信息技术的发展加剧了金融脱媒。“金融脱媒”是指在金融管制的情况下，资金的供给绕开商业银行这个媒介体系，直接输送到需求方和融资者手里，造成资金的体外循环5。近年来，第三方支付公司、电信运营商、互联网公司、电商企业和银行卡组织等创新商业模式，丰富服务手段，从各自擅长的网络购物、手机支付、供应链服务、资金清算等领域向传统的银行业务领域全面渗透，使银行金融中介的地位受到前所未有的挑战。例如，腾讯、百度、阿里巴巴、新浪、网易、盛大六家企业都推出了自己的第三方支付工具，2010年阿里金融推出小额信贷，2013年淘宝推出了余额宝的类货币基金服务。又如，利用功能强大的智能终端和芯片，移动支付取得快速发展，数据研究公司IDC的报告显示，2017年全球移动支付的金额将突破1万亿美元。
2.3信息技术造就商业生态系统建立和发展新规则。所谓商业生态系统，是指以组织和个人（商业世界中的有机体）的相互作用为基础的经济联合体，身在其中的组织和个人互利共存，资源共享，注重社会、经济、环境综合效益，共同维持系统的延续和发展。在商业生态系统中，个体倾向于按一个或多个中心企业指引的方向发展，这有利于中心企业获得最大收益，因此创造以自己为核心的商业生态系统成为赢得未来市场竞争优势的关键。随着网络信息科技的发展，市场运作模式发生改变，行业分界线逐步瓦解，产业链更加复杂，利益相关方增多。以淘宝网商业生态系统为例，以淘宝网、卖家、买家为核心，以金融支付机构、物流公司、保险公司、软件服务商、广告服务商、卖家供应商为扩展，形成了一个庞大的商业生态系统，淘宝网处于中心企业的地位获取了最大利益。当前，银行传统业务早已进入同质化竞争阶段。在移动互联时代，要形成差异化的竞争优势，增强客户黏性，就必须不断创新业务模式，形成以为自己核心的银行商业生态系统。
3 应用信息技术成果创造商业银行发展机遇
信息技术使银行业务突破了时间与空间的限制，从根本上重塑了业务流程，变革了传统的经营模式，催生了新的产品服务，以满足客户日益增加的多样化、个性化需求。信息技术不再仅仅是跟随业务发展的手段，而成为引领需求、创新业务、开拓市场的重要引擎。银行业必须顺应时代潮流，积极应用信息技术最新发展成果，走科技驱动、科技主导的金融创新之路，努力建设智慧银行。
3.1继续加强信息科技的基础作用。信息技术作为现代金融的助推器，是提高银行创新能力和综合竞争能力的重要基础和保障，是防范金融风险和保障金融安全的重中之重，是提高银行风险管理水平的重要手段，是实现有效监管的重要支柱。推动商业银行改善内部管理，提高监管水平。同时，信息科技是商业银行提高经济效益的主要突破口，信息科技通过推动业务创新、扩展经营范围、扩大交易规模、降低人力及物质成本、提高管理效率等方式，直接或间接地为企业创造了巨大的经济效益。
3.2不断提升电子渠道的客户体验。以客户需求为中心，利用信息科技最新成果，提升电子渠道服务质量，创造最佳的客户体验，为客户提供随时、随地、随心的金融服务。随时，就是提供7×24全时在线的金融服务；随地，就是提供没有地域限制的移动金融服务；随心，就是提供差异化、个性化产品和服务。努力为客户创造智慧型银行，实现操作“傻瓜化”、产品多样化、服务个性化、渠道安全化。不但要全面覆盖网上银行、企业网银、电子商务、手机银行、移动支付等各种电子渠道，满足客户查询、转账、支付、理财、结算、汇兑等各种金融需求，而且还要通过信息技术努力创造客户需求、帮助客户成长、实现财富增值，使客户主动追随银行服务。
3.3努力创建以银行为核心商业生态系统。成功的互联网企业，都是一方面整合上下游资源，以供应链管理压降成本，另一方面横向开展业务，扩大销量；一方面吸引更多利益相关者、客流加入以自身为核心的生态系统，另一方面要保持合作者与竞争对手的绝缘，因为互联网时代的竞争是商业生态系统之间的竞争。商业银行建设商业生态系统，一方面，应推进与战略伙伴的深度合作和业务联盟，聚合信息服务提供商、支付服务提供商、电子商务企业等多方资源，打造一站式金融服务平台，满足客户多样化需求；另一方面，应整合上下游资源，打通全流程的业务链条，为客户提供资金流、信息流服务以及全场景金融解决方案，建立合作共赢、互补发展的共生关系。未来银行客户将突破专属客户的范畴，客户在不同的业务模式之间和整个交易链条上流动，商业银行必须不断创新业务模式和构建商业生态系统来提高客户粘性。
3.4建立创新机制，增强创新能力。信息技术日新月异，谁能最快最有效的应用信息科技的最新成果就能取得先发优势，占领商业制高点，创新关乎企业生存。因此，商业银行必须构建反应灵敏、富有弹性的创新机制。一是激发内部创新潜力，广泛收集来自员工、客户的创意，培育创新文化，激发创新热情；二是引进外部创新力量，与科研院校、调查公司、创意公司、风司等进行合作，开展前瞻性研究，建立创新研发实验室或基地；三是建立创新管理流程和方法，形成鼓励创新的企业文化，建立全面收集、提炼升华的创意发现和生成机制。
【参考文献】
[1]中国互联网络信息中心，第 32 次中国互联网络发展状况统计报告，2013年7月
[2]大数据，百度百科
大数据时代的背景之下，商业银行想要更好地迎接这个时代的到来，不可或缺的是提升自身的管理会计发展能力。管理会计在商业银行的发展与决策方面发挥着重要作用，能够比其他方式更准确、快速的提供给商业银行信息，从而帮助商业银行的决策性发展。对于商业银行来讲，怎样抓住机会，利用好管理会计这项资源，帮助自己快速发展与转型，以更加自信的状态迎接大数据时代的来临，是商业银行和管理会计所需要共同思考的。
一、关于管理会计的认识
顾名思义，管理会计就是以提升企业综合竞争力和综合效益的一种会计信息，这种会计信息经过了专业部门的收集、整理、筛选、总结，最后得出的有利于企业制定决策的高质量会计信息。
二、我国商业银行管理会计发展的现状及问题
(一)我国部分商业银行对管理会计缺乏新的认识，对管理会计的大数据背景不能严肃认真的对待大数据时代来临的今天，具有先知先觉的企业已经把重心放在迎接经济转型的改革上面，对管理会计中的数据化更加重视，但是有一部分商业银行，尤其是出于经济落后地区的跟不上经济发展形势的银行，忽略了大数据时代的管理会计，更不用说认真对待了，他们对管理会计的大数据化认识不到位、理解不到位，导致应用不到位甚至根本不会应用，就更谈不上促进银行的发展和转型了。落后一步不不落后，如果再不坚持改革创新和转型，只有被淘汰的命运。
(二)管理会计中对于大数据的信息不全面，挖掘信息受限，技术跟不上很多的商业银行已经做好了迎接大数据时代的准备，但是这种准备只是局限在表面，银行内部，管理会计中技术水平跟不上，没有办法将数据信息百分之百的呈现出来进行分析，这是我国商业银行挑战数据时代最核心的问题。商业银行挖掘会计信息不全面主要是因为：1.客观原因，大数据时代的会计信息是非常庞大的，在很大范围内挖掘对自身有益的信息实属不易；2.商业银行的管理会计技术有限，无法准确、高效的分析信息，再加上工作人员的技术水平和分析能力有限，更加限制了挖掘有用信息的速度，不能保证银行在第一时间获取有效信息，阻碍了新的决策的制定。
(三)商业银行缺少对大数据背景下管理会计研究透彻的高技术人才目前商业银行的工作人员的业务能力只局限在对传统业务比较熟悉，对新兴事物的理解和研究比较透彻的专业化人才少之又少，我国本身就欠缺对复合型人才的额培养，在大数据时代这样的背景下，商业银行的专业性人才非常紧张。不只是我国，就连科技如此发达的美国，真正专业的大数据管理会计的分析人才也仅仅只有十几万。人才的缺失导致管理会计中的大数据信息无法被第一时间挖掘运用，是商业银行甚至是我国经济行业的一大损失。
三、大数据时代商业银行管理会计发展如何将问题变成机会
(一)严肃重视起大数据时代下的管理会计发展大数据时代是经济发展的潮流和必然，商业银行想要发展，就必须认识对待大数据时代的态度直接决定了企业的存亡。商业银行想要继续发展甚至存活下去，就必须运用一切技术、方法，抓住一切这个时代给予的有利机会。必须认识到管理会计在这个过程中发挥的重要作用，组织企业人员通过学习培训，加强对大数据的认识和重视，认识到位了才会把精力、技术、重心向该方面转型。
(二)提高商业银行会计信息的分析技术，升级银行的管理会计系统采用新的技术，因为大数据的范围无限广、内容复杂、结构不传统，依靠传统的技术分析系统远远分析不全面、不透彻，一般的管理会计系统远远不能满足大数据的信息挖掘需要，这就需要商业银行鼓励信息技术创新，满足挖掘有力信息为我所用的需要。
(三)培养大数据时代需要的高专业化高素质复合型人才人才是企业的有形资源，通过培养商业银行高专业化人才，开发和掌握最新的管理会计数据化背景下的新技术，对于商业银行来说是非常必须的，技术再先进没有人才能够掌握依然不能充分发展自己。对于银行来说，以来可以高薪聘请符合要求的高素质人才，吸引人才的到来；二来可以通过组织学习、培训等等一切方式培养相关人才。
四、结束语
大数据时代下的商业银行，面临着许许多多的机会，大数据时代的管理会计可以更好地服务于企业，帮助商业银行的转型和快速发展，同时如果商业银行跟不上大数据时代的发展要求，管理会计技术跟不上、相关人才跟不上、意识跟不上，也必然会导致被社会淘汰。如何抓住机遇，将外部条件变成自己的优势条件，是企业需要思考的。
参考文献：
网站是商业银行用以展现企业形象、开展业务活动的窗口，是各银行拓展市场的重要途径，是现代商业银行业运营不可或缺的重要组成部分。建设好、应用好网站可以帮助银行更好地实现市场化经营，顺应信息化发展潮流，实现业务转型和经营创新，从而提升银行的竞争力。银行网站的建设、发展和运营是一个持续完善和系统提升的过程。加强银行网站评价有助于帮助发现网站建设存在的问题并促使银行不断改进，提升网站的整体服务水平，增强我国银行业的整体竞争力。
目前国内外对电子商务网站的评价方法主要有人工神经网络分析法、层次分析法、模糊综合层次分析法等，评价的内容主要围绕着网站总体质量、用户使用满意度调查和网站可用性等方面[1]。这些方法实施的步骤一般是确定指标体系，根据用户评分进行评价，因此结果带有一定的主观性。本文以客观数据为依据，在动态监测、实时测量的基础上来评价商业银行网站，以期从客观和主观两方面相结合，建立商业银行网站评价体系。
1.商业银行网站样本、指标和工具
1.1 商业银行网站样本选择
为了能够比较准确地反映我国商业银行网站建设的水平和现状，达到比较分析的目的，本文选取了英国《银行家》“2012年全球前1000家银行排名”中上榜的84家国内银行中排名前25家银行，主要包括由中国工商银行、中国银行、中国建设银行和中国农业银行组成的四大国有商业银行和其他股份制商业银行两种类型。该杂志每年根据核心资本指标、实际利润增长、资产收益率等相关指标，对全球1000家大银行进行排名。该排名被视为评估世界银行业和各家银行综合实力的标尺[2]。
1.2 网站指标变量
对于网站进行评价的指标变量方面，本文选取六个变量作为分析的对象：网站流量排名(traffic ranking)，每百万用户访问网站的数量(reach per million users)，每个用户的页面浏览数量(page views per user)，网站下载速度(speed)，被其他网站链接的数量(other sites that link to this site)，网站规模(website size)。其中，前三个变量反映的是用户访问网站的流量指标，而后三个变量反映的是网站性能的指标。
1.3 收集原始数据
在收集原始数据方面，网站流量排名、每百万用户访问网站的数量、每个用户的页面浏览数量、被其他网站链接的数量、网站下载速度这五个指标的数据值是从Alexa上收集到的[3]。Alexa是创立于美国的一家网站评价站点，它通过追踪用户访问具体网站的活动，对活动信息进行整理分析，以流量排名、访问数量、连接数量等形式将相关信息反馈给用户，在网站评价中具有较高的权威性。
网站流量排名，是基于网站访问用户数量和浏览页面数的几何平均数计算出来的全球网站排名，是评价网站的重要指标之一。每百万用户访问网站的数量，是指每百万个安装了Alexa工具条的用户访问特定网站的用户数量，能够从一定程度上反映出用户对网站的认可度。页面浏览数量是用户浏览该网站的平均页面数，它反映了网站提供服务的质量和效率，同一用户在同一天多次浏览同一页面只作一次统计。总体而言，用户访问数量和页面浏览数分别回答了“有多少人访问了网站”和“他们浏览了多少网页”的问题，能够反映出用户访问的流量指标，对于网站利用效率的评价具有较高的参考价值。
网站下载速度即用户打开具体网站页面时所耗费的平均时间，是评价网站性能的重要指标之一。被其他网站链接的数量是设置具体网站地址链接的外部网站的数量，反映了网站的流行程度。网站规模是指特定网站的页面总数，该指标反映了站点内容的丰富程度。Google是本研究用于确定网站规模的数据来源[4]，在搜索框中输入“site：特定网址”即可得到该网站中的所有网页。
值得注意的是，Alexa是基于整个Internet用户的数据收集结果进行整理分析，流量较小的银行网站在Alexa的排名并不能真实地反映出其流量水平。根据Alexa网站的说明，Traffic Ranking在100000以后的站点的排名仅仅具有一定的参考价值[5]。因此，本文从前25名中删除了网站排名在100000以上的6家商业银行网站。
根据以上的选择标准，实时监测到了19个网站样本的原始数据，如表1所示。监测时间为2012年4月11日，限于篇幅，仅列出部分样本的原始数据。
2.商业银行网站评价
网站流量排名适合作为样本选择的参考标准，但不适合作为评价分析的变量[6]，对获取的商业银行网站其余五个原始数据，运用SPSS17.0统计软件进行因子分析，并对分析结果进行归纳总结。
