发布时间：2023-09-25 11:52:10
绪论：一篇引人入胜的商业银行资产负债管理研究，需要建立在充分的资料搜集和文献研究之上。搜杂志网为您汇编了三篇范文，供您参考和学习。
一、引言
随着我国市场经济的发展，利率在当前社会发展过程中有着不可替代的作用。为了更好地优化市场资源，我国对利率进行了相关的调整，实现利率市场化改革。在利率市场化环境下，我国商业银行资产负债管理工作面临着巨大的挑战。在这个竞争激烈的市场环境下，我国商业银行只有做好资产负债管理工作，才能更好利用银行资产，优化资源配置，不断提高商业银行在这个竞争激烈的市场上的竞争力，进而促进商业银行的发展。
二、利率市场化的概述
利率市场化指的是金融机构以自身的资金状况以及对金融市场的发展方向为依据，对利率水平进行自主调节，形成以中央银行基准利率为基础，以货币市场利率为中介，由市场供求决定金融结构存贷款的市场利率体系和机制[1]。自2014年11月22日起，中国人民银行决定下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。金融机构一年期贷款基准利率下调0.4个百分点至5.6%；一年期存款基准利率下调0.25个百分点至2.75%，同时结合推进利率市场化改革，将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1.1倍调整为1.2倍；其他各档次贷款和存款基准利率相应调整，并对基准利率期限档次作适当简并。在当前社会发展形势下，市场竞争越来越激烈，为了更好地维护我国金融市场市场秩序，保障金融机构的合法利益，实行利率市场化有助于提高信贷质量，增加金融机构获利能力，同时还能有效地吸引闲散资金，把社会上闲散的资金合理利用起来，更好地促进经济的发展。
三、我国商业银行资产负债管理中存在的问题
（一）风险管理机制不健全
随着我国商业银行的发展，资产负债管理已成为现代商业银行经营管理的重要方式，在这个竞争激烈的市场环境下，我国商业银行在资产负债管理工作中，银行所面临的风险有信贷风险、市场投资风险等，一旦商业银行资产负债管理出现风险，就会给商业银行的利益造成巨大的损失。在我国当前商业银行资产负债管理工作中，由于缺乏有效的风险管理机制，对市场信息的掌握不准确，不能就资产负债管理工作中存在的风险进行全面评估，进而影响到商业银行的健康发展。
（二）经营理念和方式落后
在我国当前商业银行资产负债管理工作中，受传统观念的影响，商业银行自主经营、自我约束的机制尚未建立，经营目标模糊。在管理方式上我国商业银行还采用传统的管理模式，进而制约了商业银行的发展。其次，我国商业银行主要是以信贷业务为主，我国商业银行资产和负债结构比较单一，并且资产和负债在规模、期限上都不对称，单一的资产负债结构严重制约了现代商业银行的发展。同时，我国商业银行由于门槛高，具备一定的垄断性质，随着国际金融竞争格局的形成，我国商业银行在经营模式转型改革中与先进国家的商业银行相比由于经营理念和方式的落后，就会处于竞争不利的地位。
四、利率市场化我国商业银行资产负债管理措施
（一）完善风险管理机制
风险管理是商业银行永恒的主题。持久保持资产质量是商业银行成功转型的关键。在商业银行资产负债管理工作中，风险是一直存在的，为了更好的促进商业银行的发展，有效地规避风险，在利率市场化环境下，我国商业银行就必须坚持不懈地抓好风险管理，建立包括信用风险、市场风险和操作风险在内的全程量化和立体的全面风险管理体系，形成统一的风险管理战略、制度和文化，进而不断提高商业银行资产负债管理效率，促进商业银行的稳步发展[2]。
（二）转变经营理念和经营方式
随着我国利率市场化的不断推进，我国商业银行资产负债管理工作迎来了巨大的挑战，我国商业银行要想在这个竞争激烈的市场环境下生存下去，就必须立足市场，充分认识到资产负债管理的重要性，转变经营管理理念和经营方式，强化资产负债组合，优化银行资产负债结构[3]。首先，在利率市场化环境下，我国商业银行应改变高资本占用型的经营模式，改变过度依赖批发性信贷业务的状况，始终把质量作为首要，把效益作为目标，把管理作为基础，把发展和创新作为前进的动力，从而不断提高商业银行资产负债管理效率。其次，在利率市场化环境下，降低融资成本，提高负债可控性，进而促进商业银行的发展。
（三）加大创新
随着我国利率市场化改革的实行，银行的资产负债利率敏感性越来越强，利率的变动会给银行资产带来很大的不确定性，进而增加利率风险，为了更好地保障我国商业银行利益，加强银行的资产负债管理工作就显得越来越越重要了。为了更好地促进我国商业银行的发展，在资产负债管理工作当中，就必须立足创新，加大创新力度，实现商业银行经营模式的改革[4]。同时在这个网络飞速发展的时代里，将商业银行的资产负债管理与互联网紧密联合，发展互联网金融业务，同时做好网络安全管理工作，进而促进我国商业银行的发展。
五、结语
利率市场化为我国商业银行的资产负债管理带来了巨大的挑战，在这个竞争激烈的市场环境下，我国商业银行要想在这个竞争激烈的市场环境下生存下去，就必须重视资产负债管理工作，建立有效的风险管理机制，转变经营理念和经营方式，优化资产负债结构，进而实现我国商业银行的可持续发展。
参考文献
[1]雷腾.利率市场化下我国商业银行资产负债管理策略探讨[J].东方企业文化，2013，21：104-105.
一、银行简介
招商银行成立于1987年4月8日，是中国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。由香港招商局集团有限公司创办，并以18.03%的持股比例任最大股东。自成立以来，招商银行先后进行了四次增资扩股，并于2002年3月成功地发行了15亿普通股，4月9日在上交所挂牌，是国内第一家采用国际会计标准的上市公司。
二、招商银行流动性资产负债模型
（一）基本假设
假设市场是完全有效的，即价格能充分反应信息；不考虑外币业务和国际结算；不考虑其他风险和税费；不考虑衍生金融工具；银行的无形资产和递延所得税资产忽略不计；银行的周期性季节性因素忽略不计；银行的惩罚成本等忽略不计。
（二）建立模型
设生息资产x，付息负债为y，平均收益率rx，平均成本率ry，目标函数maxR，R为净利润。
maxR=0.013*x1+0.0152*x2+0.0232*x4+0.035*x5+0.0572*x6+0.0608*x7+0.0405*x8-0.0073*y1-0.0276*y2-0.033*y3-0.0203*y4-0.0346*y5；x1=0.19*（y1+y2）；x6+x7=5609；x7>=8705；x5>=3946；x1
利用lingo8.0软件编程，得到模型的全局最优整数解。（单位：人民币亿元）
一般存款准备金x1=3597；存放央行备付金x2=0；现金x3=19018；拆出x4=0；证券投资x5=4353；短期贷款x6=7853；中长期贷款x7=8705；存放同业x8=0；活期存款y1=14017；
定期存款y2=8183；同业存放y3=0；拆入y4=0；向央行借款y5=15145；主营业务收入=16655
（三）结果分析
（1）虽然存在奇异值，但总体来说模型计算出的结果跟实际值拟合较好；
（2）模型计算出招商银行贷款和证劵投资在生息资产中占有很大比重且逐年上升，这与金融危机过后经济逐渐复苏有关，也与实际值很接近；
（3）模型计算出招商银行的现金量很大，远远超出了实际值，这有可能是因为临时性资金融通的原因；
（4）模型计算出招商银行存款数额在付息负债中占有很大比重，是该行主要资金来源；
（5）模型计算出招商银行主营业务收入远远超过实际值，说明其资产负债管理还有很大改进的空间；
（6）模型计算出招商银行2011年拆出资金和存放同业金额为0，这并非是不合理的。并不表示说没有此项业务，也可能是因为模型采取亿元作为单位，小数点后位数较小；而本文编程时将之设立为整数现性规划求解，因此，最优解中出现0值。
三、结论及建议
（一）结论
由于招商银行存款的增速略高于贷款增速，可以简单的得出一个结论：在2011年国内紧缩货币政策，市场流动性持续偏紧且央行六次上调法定存款准备金率的情况下。招商银行采取了一系列措施，加强流动性风险主动管理，确保了本外币流动性安全。
（二）建议
1、丰富存款种类及期限类型
招商银行主要资金来源于客户存款，并且有逐年上涨的趋势，而流动性风险也是来源于此，所以招商银行应该使存款种类和期限类型不断丰富。
2、改善存贷款结构
招商银行中长期贷款比短期贷款要高，流动性资产较少；而活期存款又高于定期存款，不利于抵御流动性风险。
3、大力发展表外业务
资产多样化能有效帮助招商银行在兼顾安全性、盈利性的同时分散流动性风险。
4、加强流动性风险主动管理
受国内紧缩货币政策影响，市场流动性持续偏紧，招商银行应深入分析政策趋势和市场走势，调控资产规模，科学预测流动性需求。
5、优化风险限额体系
招商银行应该对流动性风险资产负债制定不同的限额体系，进行分类管理。
参考文献：
一、利率市场化概述
利率市场化是指金融机构在货币市场经营融资的利率水平由市场供求决定。它包括利率决定、利率传导、利率结构和利率管理的市场化。即将利率的决策权交给金融机构，由金融机构根据资金状况和对金融市场动向的判断自主调节利率水平，最终形成以央行基准利率为基础，货币市场利率为中介，由市场供求决定金融机构存贷款利率的市场利率体系和利率形成机制。
二、当前我国商业银行资产负债管理的主要问题分析
1.资产和负债结构比较单一
2012年6月，我国央行首次宣布存款利率可以上浮，因此贷款利率下浮区间进一步扩大，使得我国利率市场化进程明显加快。数据显示，截至2015年末，商业银行不良贷款余额12744亿元，较上年末增加4318亿元；不良贷款率1.67%，较上年末上升0.42%，“不良”双升态势明显，风险管控压力加大。然而我国商业银行的资产负债管理处于初步发展阶段，这使得资产结构无法得到切实有效的丰富，资产负债数额也在市场环境的影响下逐渐增加，单一的负债结构和资产使得商业银行的运营风险无法得到有效的分散和控制。
2.资产负债管理手段传统且落后
随着金融市场中负债结构的改变，银行中总量的管理方式没有办法与金融市场的负债结构相一致，加上当前金融市场利率波动的幅度的逐渐变大，资产负债结构管理动态化的发展，使我国银行的资产和负债总量管理逐渐落后。在利率市场化的大背景下，由于我国商业银行在传统发展中忽略了对市场资金定价的调研和研究，因此在金融市场运营中，商业银行的资产负债管理不能有效准确的对市场资金进行评估，加上商业银行对资金市场定价机制中的风险认知不足，从而导致了商业银行的资金市场定价准确性不高。
3.利率风险管理机制不完善
就当前我国商业银行的资产负债管理机制而言，由于货币市场中利率的变化直接关系着银行的资产负债管理的情况，使得银行没有办法及时的采取手段对利率进行风险的控制。然而我国商业银行利率风险控制的手段，主要从资产管理的角度方面考虑，通过对资产进行利差管理来保证总量的稳定，然而这使得商业银行的资金出纳的比例在不断缩减，导致无法主动管理利率风险。
4.商业银行的内部管理难度大
商业银行内部管理难度加大的原因在于利率市场化背景下，银行中更多的经营亏损要独自承担，所以商业银行在利率自主化的同时，要承担更多风险，从而使内部管理难度加大。随着利率市场化程度逐渐加深，金融环境中的利率成为商业银行经营模式的主导，为了适应市场环境下的利率，商业银行必须对自身的经营管理方式进行改进和调整。
三、加强商业银行资产负债管理的策略分析
1.优化资产负债结构，完善制约机制
在商业银行的资产负债管理中，资产负债结构影响了资产管理效率的提升，为了实现商业银行资产负债管理的进一步加强，首先要做的是对资产负债结构进行优化调整。制约机制的建立在银行的资产负债管理中也必不可少，随着银行资产负债结构的多样化，不同管理体系也要进行不断完善，通过制约有效机制和资产负债结构相协调发展，切实有效的落实对资产负债的风险控制是很有必要的。从而提高商业银行负债和资产的比例，促进商业银行综合竞争力的提升。
2.建立资产负债管理信息系统
我国的中小商业银行具有一定的特殊性。因此，在对其资产负债管理的时候，应当建立健全资产管理信息系统，在资产管理系统的建立中，一定要充分利用当下先进的科学技术，开发出符合当前实际的高效的资产负债集中管理软件。通过系统自动化运行，来进行资产负债的预测和分析，使资产负债管理与科学技术有机结合，从而提高中小商业银行的在资产负债管理上的水平。
3.加强资产负债产品组合管理
随着经济不断的变化和发展，利率市场化进程也在逐渐推进，各大商业银行在不断的丰富自己资产负债管理的方式，因此为了使商业银行资产管理效率进一步提高，就要对资产负债的产品进行高效合理的组合，并采取相应的组合管理方式对商业银行的资产负债结构进行合理化调整，从而促进一步完善银行负债管理机制。
4.加强商业银行的资产负债产品业务创新
在我国商业银行负债结构的调整中，创新是一种有效的手段。优化效率直接受到负债业务的数量以及质量的影响，要想在金融市场中加大市场占有率，就要针对商业银行的各项资产负债业务进行系统合理的创新，只有通过创新产品，例如增加理财产品、保险产品等创新性等手段，多方面的拓宽银行负债来源和渠道，吸收更多方面的存款，才能为银行资产负债的管理提供有效动力的支持。
四、结论
资产负债管理对于我国的中小商业银行来说，其意义和作用是非常关键的。利率市场化将有利于央行对金融市场间接调控机制的形成，对完善金融体制建设起到至关重要的作用。做好资金负债管理工作，能够对我国中小商业银行产生很多积极影响，保障其在激烈的市场中得以生存和壮大发展。因此我们应当充分重视中小商业银行资产负债管理的问题，采取适当的策略对其进行优化完善，更好地为我国的经济建设服务。促进我国商业银行资产负债管理机制的现代化转型，从而为我国金融市场的稳定发展奠定坚实的基础。
参考文献：
[1]周小川.关于推进利率市场化改革的若干思考[Z]. 中国人民银行网，2012-01-12.
