发布时间：2023-09-24 15:39:22
绪论：一篇引人入胜的金融审计培训，需要建立在充分的资料搜集和文献研究之上。搜杂志网为您汇编了三篇范文，供您参考和学习。
随着国家对国有资产监管制度的日趋完善,各地方政府更加重视资产管理,以及不断健全的公司治理结构,使得金融企业的审计工作越来越被重视,审计的方法也不断更新。
1、金融企业审计的基本对象
按照《金融企业绩效评价办法》的分类标准,我国的金融企业主要包括四种类型,第一,执业需要取得银行业务许可证的各类银行及企业;第二,执业需要取得保险业务许可证的各类保险企业;第三,执业需要取得证券业务许可证的各类企业;第四,从事金融相关业务的企业。这四类企业也就是金融审计的对象。
2、金融企业审计的主要类型
总体来看,当前金融企业的审计包括内部审计和外部审计。内部审计是指金融企业通过在企业内部设立审计机构,通过独立、客观、公正的审计行为对企业进行监督和评价。内部审计的方法有很多,但总体来看主要包括审查、复核、盘点、测试与抽样、评价等,对于一个管理规范的金融企业而言,内部审计是不可或缺的一个部分。外部审计是指外部审计机构如会计师事务所接受委托对金融企业的财务报告等进行审计,并提供相应的审计报告,对有关的财务状况等做出客观公正的评价。外部审计的方法主要是外部审计机构通过审查金融企业原始账簿、抽查会计凭证等,对企业的财务报告进行分析和评价。
3、我国金融企业审计的发展趋势
总体来看,当前国家对金融企业审计的重视程度不断提升,颁布了《金融企业财务规则》、《银行业金融机构外部审计监管指引》、《银行业金融机构内部审计指引》等法规制度,并对制度执行过程中的一些问题做出了相应的制度安排,如颁布了《金融企业选聘会计师事务所招标管理办法(试行)》,这些制度的颁布实施,将使得金融企业审计走向规范化。而对于金融企业自身而言,随着其理念的更新,目前已经将审计工作摆在更加突出的位置,这将推动金融企业审计工作的进一步发展。
二、新形势下金融企业审计中存在的主要问题
总体来看,当前金融企业审计工作存在审计的独立性欠缺,审计的作用尚未完全发挥,审计人员的素质有待提升等方面的问题。
1、审计工作的独立性欠缺
首先,从内部审计来看,由于我国金融企业特别是一些区域性的金融企业,企业成立时间尚不长久,企业内部审计的相关制度还不完善,从而影响了审计的开展。特别是,由于长期以来我国的管理文化更为重视人本管理,制度化管理的执行相对不严,并且由于内部审计的工作人员多受聘于企业,在审计过程中较为容易受到企业高层管理人员的干涉,或者被其他业务部门所“融化”,从而使得审计的独立性和审计结果的公正性出现问题。其次,从外部审计来看,对于大多数审计而言,金融企业具有选择委托单位的权利,且我国审计市场中一些大型的审计机构多为外国的会计师事务所,这就可能使得部分审计机构出于利益、长期合作等方面的考虑而在一定程度上放弃了审计的“独立性”,使得审计结果的客观性受到质疑。
2、审计的作用还没有被完全开发出来
首先,从重视程度来看,当前部分金融企业的领导层的观念仍然相对滞后,认为审计的作用在于发现问题,查找问题,而没有将审计与金融企业的长远发展联系起来,没有从战略的高度来对待审计工作,从而使得审计结果的运用仍然局限于对发现的问题进行处理,不利于审计结果的其他功能的开发。其次,从实际来看,部分企业的审计工作没有与部门管理、金融企业的整体管理结合起来,对各种现代化的管理系统利用不够,从而使得审计结果更多的成为一种事后的审计,缺乏动态性,难以提升审计结果的效用。再次,从后续审计工作来看,由于后续审计制度尚不不完善,目前我国的金融机构制定的后续审计准则大都只是对后续审计政策、范围、形式、程序等作了大的原则要求,不够细化和具体,操作中缺乏配套的实施细则或实施办法,审计环节的弱化以及审计职责不清,加之金融机构的相关部门不配合,懈怠于整改纠错,导致大大削弱了后续审计的作用。
3、审计人员的素质还有待进一步提升
从我国的实际来看,金融企业业务精通的人员多从事财会工作,而从事审计 工作的人才整体素质相对较差,从而降低了通过审计来发现问题的概率,也使得审计工作创新的人才支撑相对不够。并且,我国大量优秀的审计人才被国外会计师事务所所聘用,国内事务所则由于竞争实力等方面的原因,难以招聘到大量业务素养高的人才,从而出现人员素质相对不高的局面。此外,由于我国高校在人才培养中更为重视理论素养的提升,
而对实践操作能力的培养相对不够,这也造成了市场中熟练的审计人才供给相对不足,影响了审计人员的整体素质。
三、完善金融企业审计工作的对策建议
完善金融企业审计工作,可以从更新理念,完善制度,加强管理,强化培训与人才引进等方面着手。
1、更新理念,化内部审计为公司治理
在进行内部审计的过程中,无论是金融企业的经营管理层,还是从事审计工作的职工,都要从就审计而审计的观念中走出来,更多的关注金融企业的整体发展,要充分的利用信息化管理手段,通过对企业财务软件中相关信息等进行实时、持续性的监控来达到进行审计,将内部审计与企业内部各部门的管理、与企业发展战略的制定等结合起来,从而更好的发挥审计的作用,实现帮助企业增值的目标。此外,还要注重各种审计结果的运用,不仅要改进或者纠正审计工作中发现的问题,还要对审计过程中发现可能会对金融企业的长远发展造成影响的因素进行分析,从而帮助企业改进管理。
2、完善制度,提高审计部门的独立性
首先,金融企业要在制度上明确审计工作独立性的同时,进一步细化、完善保持这种独立性的制度体系,通过设计各种防止高层管理人员干预、影响审计结果的制度来确保这种独立性。其次,要在责任分解、责任追究等方面下功夫,要对审计工作的职工、外部审计工作的工作责任、审计结果考核、审计结果失真责任追究等方面下功夫,从而明确审计者的责任,避免出现与金融企业管理人员进行合作,更改审计结果等问题。
3、加强管理,不断提高审计水平
首先,要不断加强对审计工作的管理,为审计工作营造良好的氛围。要在各部门工作对接、配合等方面下功夫,特别是在进行盘点等工作时,更需明确各部门有责任进行配合,以此来提高审计的质量。其次,审计部门本身要加强对审计工作的管理,要通过严把审计报告的关卡,实施二审复核甚至三审制度来提高审计报告质量。此外,要创新管理手段,如设计出激励性的制度调动审计人员工作的积极性,建立审计工作人员信用情况信息库,对他们进行动态管理等,以此来督促他们提高审计质量。
4、强化培训与人才引进,锻造审计人才队伍
首先,要建立常态化的培训制度,通过加大培训投入,与社会中介机构等专业化的培训组织建立动态合作关系,在出现国家颁布了财务会计、审计方面的新的制度,发现审计工作中存在较为普遍的问题等情况时,要积极的组织培训。同时,还应该将培训作为一种有效的激励手段,用于帮助审计人才的成长,以此来提高审计人员的整体素质。其次,要在人才特别是高端人才引进等方面加大投入力度,通过引进领军型的审计人才来打造审计队伍,引进熟悉金融行业的财务会计人才作为审计队伍的中间力量,以此来提高审计人员的整体水平。
风险导向的主要目的是降低风险，在充分了解并评价被审单位的内部控制之后，审计人员需要对被审单位的风险及其严重程度进行判断和分析，将主要的审计资源投入高风险的审计领域，并根据风险因素、严重程度的不同采取与之相适应的审计方案，对于风险较高的领域，还要进一步加强实质性测试，最大程度地降低剩余风险。“合理的职业怀疑假设”是风险导向审计指导思想的基础所在。除了要对被审计单位的内部控制检查制度进行检查和评价，还要科学客观地评价企业管理层是否诚信、是否存在造假舞弊现象、是否始终保持职业精神，进一步扩大审计视野，把被审计单位的经营环境包含在内，将审计工作的整个过程与风险评估联系在一起。
此外，它还提出了新的审计风险模型：审计风险=重大错报风险×检查风险。该模型优点十分突出，除了可以为重大错报的风险提供更加有效的评估、降低审计风险之外，还可以合理分配审计资源，进而全面提高审计质量。在实施审计方案时，审计人员应该从企业的经营风险入手，通过风险源判断企业的控制风险和经营风险，在此基础上还要进一步评估审计风险，评估结果会影响实质性测试的范围和性质，而实质性测试能提高审计人员应对审计风险的能力。总而言之，比起传统的审计方法，风险导向审计更加完善，它能帮助注册会计师在审计过程中更加有效地规避风险。
二、互联网金融审计风险分析
（一）重大错报风险
1.互联网金融行业的环境风险。互联网金融行业的环境风险主要包括内部环境风险和外部环境风险。从企业内部入手，互联网金融企业主要依靠的是现代信息技术，其发展的速度和规模主要取决于技术的高低，而且产品的运作环节比传统企业更加复杂。从企业外部入手，大部分互联网金融企业会受到市场经济环境的影响而大起大落。不少互联网金融企业的发展不够稳定，很容易在激烈的市场竞争中消失，P2P网贷是其中的典型，截至2015年9月底，已经有超过1000家平台的P2P网贷出现了问题，平台总数量为3448家，也就是说，每三家网贷平台，就有一家网贷平台是有问题的。
2.互联网金融企业的信息技术性风险。互联网金融企业的运行离不开信息系统，互联网金融企业的各方面都融入了计算机信息技术，包括生产流程、管理流程、运营流程以及财务系统等等，相比起人工，信息系统可以在极短的时间内完成对数据的处理和分析。互联网金融企业高度依赖计算机信息技术，也就不可避免地具有信息技术风险，具体可以体现在以下几个方面：一是信息安全风险。我们已经进入大数据时代，数据信息传递速度极快，而且永不停歇。在信息安全方面，互联网金融具有较强的破坏性，其影响也比较广泛。按照具体情况来看，互联网金融企业的信息安全风险主要是由信息系统遭到病毒入侵或信息泄密造成的。为了确保信息的完整性和安全性，互联网金融企业都会对信息进行加密处理，其形式和手段也是多种多样的。但一旦遭到黑客攻击，信息被泄露，企业和客户都会遭受到巨大损失。二是操作风险。互联网金融企业的客户或员工很多时候会因为操作不当而造成严重后果。比如说很多虚假平台会一些投资产品，这些产品从表面上可以获得较大的收益，很多客户经受不住诱惑就会购买这些理财产品，这些平台就会在这个过程中盗取客户信息或资金。无论是工作人员还是投资客户引起的操作不当，都会造成较大的损失，对互联网金融企业和客户造成不利影响。三是法律监管风险。我国互联网金融起步较晚，发展时间较短，因此相关方面的法律法规还不够健全，未形成系统的监管制度，很多互联网金融企业的监管力度不够，监管主体也不够明确。央行于2015年了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，该指导意见在框架上给互联网金融企业提供了一定指导，但这些指导都不够具体，针对不同的模式监管作用不够明显。不少居心不良、缺乏职业道德的经营商就会利用监管政策中的漏洞，作假财务报表，进而造成较大的错报风险。
（二）审计人员的检查风险
1.审计人员的风险意识。互联网金融的审计风险与传统的手工审计存在很大区别，其特点比较突出：隐蔽性较好、破坏性较大、可控性较差。为了制定出更加适应风险的审计测试程序，审计人员需要高度重视互联网金融的风险，只有这样才能更好地完成审计工作，全面实现审计目标。
2.审计人员的素质要求。互联网金融涉及到多个学科，包括数理统计、金融、计算机以及管理等等，具有知识更替迅速、技术革新快等特点，因此，审计人员现有的知识结构一般都无法满足互联网金融审计业务的实际需求。作为一项综合性较强的审计，互联网金融审计要求审计人员具备更加丰富的知识面，使用更加先进有效的审计方法。另外，还要对互联网金融的风险控制和经营模式具有全面而深刻的认识，这就要求审计人员需要具备较高的综合素质。
由于知识更新快等原因，目前审计人员所具有的知识结构无法满足互联网金融审计的实际需求。此外，部分互联网金融审计准则的不完善导致审计人员在审计过程中无法掌握审计依据，进而带来了检查风险。
三、基于现代风险导向的互联网金融审计风险控制
（一）加强互联网金融企业所进行的内部控制测试
为了充分提高审计效果，审计人员应将询问观察等多种辅助审计方法利用起来，这样就会对互联网金融企业所进行的内部控制测试显得更加有效，其风险控制系y的有效性也能充分体现出来，此外还能进一步评价员工的操作水平以及企业的薄弱环节等。审计人员应将企业内部的审计资源有效利用起来，必要时还可以借助企业自身的风险评价资料减少自身的工作量。
（二）建立以现代风险为导向的互联网金融审计程序
在审计互联网金融企业的过程中，审计人员自身所具有的风险意识需要处于较高水平。当实施风险评估程序时，应重点关注对互联网金融企业经营风险的评估，通过对风险原因进行综合评价，制定出与之相适应的测试程序。具体来说，深入分析互联网金融企业的信息资料后，审计人员应将企业与行业的整体经济政策环境联系起来，对互联网金融企业的审计风险因素作出判断，在此基础上做出初步评估，再根据评估结果不断调试测试程序，获取相关审计证据，最终完成制定好的审计测试程序。此外，对于那些风险较高的领域，审计人员需要重点展开测试程序，这样能够进一步提高审计效率，突出审计效果。
（三）健全互联网金融体系，完善监管细则和法律
传统金融行业的监管体系较为完善和严格，而互联网金融发展得不够充分，相关法律尚不健全，监管制度也不够完善。很多互联网金融企业的经营者会利用监管制度的漏洞和法律的模糊牟利。因此，政府机关要加强督促有关监管部门制定出详细的监管准则，在明确互联网金融监管主体的基础上保障投资者的权益，加强投资者对互联网金融行业的信心。行业自律在互联网金融行业非常重要，所以针对不同模式的行业规范应尽快制定出来。在互联网金融审计方面，立法机构要尽快制定并完善与互联网金融有关的审计标准，让审计人员在审计过程中能够有法可依，进而全面提高审计质量。
（四）提高互联网金融审计人员的素质
1.加强对审计人员的思想层面的教育和学习。通过理论学习使审计人员的政策理论水平和解决问题的实际能力得到有效提升。做到清正廉洁、客观公正、实事求是，能在分析问题和处理问题时，不掺杂个人的主观意愿，真实反映审计结果，提出客观公正的审计意见。
2.企业应定期组织员工进行相关培训，加强审计员工的互联网金融审计能力，丰富他们的数理知识、计算机知识和管理知识，打造出一支专业能力强、综合素质高的审计队伍。培训内容应紧跟互联网金融的发展形式以及互联网企业的发展特征，着力于提升审计队伍的专业素质与能力。同时，加强对审计人员法律法规和业务技能的培训，不断增强审计人员的法律法规和制度意识，提高审计人员掌握和运用政策法规的能力，以适应人民银行内部审计的要求，进一步推进人民银行内部审计工作的制度化和规范化建设。
3.积极开展审计人员岗位实习培训，有效提升审计人员的业务素质，使得审计人员能够熟练掌握互联网金融背景下的各类审计业务的实际操作流程，有效控制和减少违规违章操作。坚持定期组织审计人员到具体业务部门进行短期强化业务培训，使所有审计人员对人民银行各重要岗位上的相关业务及涉及的业务风险有比较全面的了解和认识。
应聘者应对填报信息和提供材料的真实性负责，如与事实不符，我行有权取消其录用资格。
（以下职位仅限有相应工作经历的在职人员应聘，不接受应届毕业生应聘）
需求部门
岗位名称
岗位主要职责
招聘要求
审计中心
（武汉、西安、沈阳、昆明）
投行及中间业务审计岗
1.收集、汇总、分析片区内分行投行及中间业务领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位投行及中间业务领域背景资料，了解我行投行及中间业务内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展投行及中间业务领域审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理投行及中间业务领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上投资银行及中间业务领域工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计中心
（武汉、西安、沈阳、昆明）
综合审计岗
（授信类）
1.收集、汇总、分析片区内分行公司信贷、零售信贷、投行及中间业务、贸易融资等多个领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位多个业务领域背景资料，了解我行多个业务领域内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展公司信贷、零售信贷、投行及中间业务、贸易融资等多个业务领域审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理公司信贷、零售信贷、投行及中间业务、贸易融资等多个业务领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；同时具有公司授信审查、信贷管理（贷后管理、放款审核等）、个人贷款审查、投资银行及中间业务领域、银行国际业务（国际结算、贸易融资等）中2个及以上岗位从业经历；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计中心
（武汉、西安、沈阳、昆明）
财务审计岗
1.收集、汇总、分析片区内分行财务领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位财务领域背景资料，了解我行财务内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展财务审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理财务领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上财务工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计中心
（武汉、西安、沈阳、昆明）
综合审计岗
（财务及其他类）
1.收集、汇总、分析片区内分行财务、会计、资金及同业等领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位多个领域背景资料，了解我行多个领域内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展财务、会计、资金及同业审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理财务、会计、资金及同业等领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上财务、会计、资金及同业等工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计中心
（武汉、西安、沈阳、昆明）
IT审计岗
1.根据外部监管、内部管理及行业规范、制定IT审计业务规范；
2.根据年度审计计划要求，制定IT审计方案；
3.根据审计方案要求，实施现场审计，并根据现场审计结果撰写审计报告；
4.对现场审计中的重大审计发现进行风险提示，及时督促被审计单位积极整改，消除风险隐患；
5.对审计发现问题的后续跟踪审计相关工作；
6.对重大风险事件，及时进行跟进与报告；
7.收集、整理与分析信息科技系统建设、运维保障情况，撰写分析报告；
8.负责银监会信息科技非现场监管的日常报送；
9.收集、整理前沿技术信息，IT审计方法、工具、案例；
10.制定IT审计培训计划，编写培训教材，开展面授与视频培训参加内外部培训，提升业务水平。
1.全日制本科及以上学历，计算机专业类，年龄35岁以下；
2.具有5年以上银行业IT审计或信息技术部门（网络和信息安全）从业经历，有CISA或CISM证书；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计中心
（武汉、西安、沈阳、昆明）
非现场审计岗
1.制定非现场审计项目方案；
2.进行审计思路的收集、分析；
3.从事审计模型研发、验证、投产；
4.进行审计任务部署、疑点数据提取、整理、分析、验证及报告；
5.了解业务流程，掌握系统的数据结构；
6.根据模型研发和监控需要，提出数据获取需求；
7.结合日常工作，对非现场审计系统的改造、优化及升级提出建议；
8.制定非现场审计培训计划，编写培训教材，开展面授、视频培训及分级考试参加内外部培训，提升业务水平。
1.具有金融、数学、统计或计算机专业全日制本科及以上学历，年龄不超过35岁；
2.具有5年以上银行业非现场审计（包括模型研发、数据分析、日常监控及报告）或金融系统数据分析、统计从业经历，有CIA、CPA或会计师资格；
3.具有较强的模型研发、调查研究、数据分析和文字报告能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计部本部及审计中心
（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）
公司信贷审计岗
1.收集、汇总、分析信贷领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位公司信贷领域背景资料，了解我行公司信贷内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展公司信贷领域审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理公司信贷领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上公司授信审查、信贷管理（贷后管理、放款审核等）工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计部本部及审计中心
（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）
零售信贷审计岗
1.收集、汇总、分析零售信贷领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位零售信贷领域背景资料，了解我行零售信贷内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展零售信贷领域审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理零售信贷领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上个人贷款审查工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计部本部及审计中心
（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）
贸易融资审计岗
1.收集、汇总、分析贸易融资领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位贸易融资领域背景资料，了解我行贸易融资内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求，实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展贸易融资领域审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理贸易融资领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上银行国际业务（国际结算、贸易融资等）工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差；
6.拥有跟单信用证专家（CDCS）或保理从业人员专家资格(FCI)证书者优先。
审计部本部及审计中心
（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）
资金及同业审计岗
1.收集、汇总、分析资金及同业领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位资金及同业领域背景资料，了解我行资金及同业内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展资金及同业审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理资金及同业领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上资金及同业工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计部本部及审计中心
（北京、上海、深圳、成都、武汉、西安、沈阳、昆明）
会计运营审计岗
1.收集、汇总、分析会计运营领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位会计运营领域背景资料，了解我行会计运营领域内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.按照项目安排，实施审前准备阶段的审计方案制定，确定审计范围，开展非现场审计分析，选取检查内容及抽样，制定审计方法，撰写审计请示及审计预算，组织审计项目查前培训或其他专业化培训等；
3.按照审计方案要求实施现场审计程序，与被审计单位沟通，记录审计工作底稿；
4.撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
5.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
6.开展会计运营审计项目后续跟踪审计相关工作；
7.梳理会计运营领域内控风险点，补充、完善风险内控库。
1.全日制本科及以上学历，年龄35岁以下；具有5年以上银行从业经历，从事3年以上会计运营工作者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计部本部
子公司审计岗
1.与子公司进行日常的沟通工作，参与收集、汇总、分析全行子公司管理领域重要审计信息、重大风险事件、典型案例以及被审计单位财务管理领域背景资料，了解我行子公司管理内控架构及岗位职责、风险防范措施；
2.参与子公司管理领域内控风险点的梳理，补充、完善风险内控库；
3.参与编写子公司管理领域审计指引、审计项目方案，确定审计范围，选取检查内容及抽样，制定审计方法，编制审计工作底稿，撰写审计请示及审计预算等；
4.按照项目安排，参与实施审前准备阶段的非现场审计分析、审计项目查前培训或其他专业化培训及现场审计工作；
5.参与或承担撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
6.复核、整理、上报相关审计项目档案等资料；
7.参与子公司审计项目后续跟踪审计相关工作。
1.具有硕士及以上学历，年龄35岁以下；具有3年以上金融从业经历，有从事审计相关工作经验和相应经济类技术职称者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
审计部本部
基建审计岗
1.与基建办进行日常沟通工作，参与收集、汇总我行基建项目信息、跟踪项目开发工程进度；
2.参与基建领域内控风险点的梳理，补充、完善风险内控库；
3.参与编写基建领域审计指引、审计项目方案，确定审计范围，选取检查内容及抽样，制定审计方法，编制审计工作底稿，撰写审计请示及审计预算等；
4.按照项目安排，参与实施审前准备阶段的非现场审计分析、审计项目查前培训或其他专业化培训及现场审计工作；
5.参与或承担撰写审计报告、审计简报、审计要情、审计专题等审计文书，编制相关附表的工作，及时、如实、完整、准确报告审计发现；
6.复核、整理、上报基建审计项目档案等资料；
7.参与基建审计项目后续跟踪审计相关工作。
1.具有硕士及以上学历，年龄35岁以下；具有3年以上金融从业经历，有从事基建审计相关工作经验和相应经济类技术职称者优先；
2.熟悉金融法律法规和商业银行经营和管理，掌握本行的各项规章制度，有一定的政策、专业水平；
3.具有较强的调查研究、综合分析和写作能力，能熟练操作办公软件，具备相应的计算机操作技能；
4.品行端正，无违规违纪记录；身体健康，具有较强的学习能力，较好的团队合作精神和沟通能力；勤奋踏实、吃苦耐劳、责任心强；
5.适应审计工作特点，可以经常出差。
